Đề nghị truy tố nữ đại gia xăng dầu Chu Thị Thành

Cơ quan cảnh sát điều tra Bộ Công an đã kết luận điều tra đề nghị truy tố đối với bị can Chu Thị Thành (66 tuổi, cựu chủ tịch HĐQT Công ty Thiên Minh Đức) về các tội "tham ô tài sản", "mua bán trái phép hóa đơn, chứng từ thu nộp ngân sách nhà nước".

Liên quan vụ án, 22 bị can khác bị đề nghị truy tố về các tội "tham ô tài sản", "mua bán trái phép hóa đơn, chứng từ thu nộp ngân sách nhà nước" và "trốn thuế".

Theo hồ sơ vụ án, Công ty Thiên Minh Đức là thương nhân đầu mối kinh doanh xăng dầu, có nghĩa vụ trích lập quỹ bình ổn giá (gọi tắt là qũy BOG), quỹ này được hạch toán riêng bằng tài khoản mở tại ngân hàng, sử dụng nhằm mục tiêu ổn định thị trường, bình ổn giá xăng dầu theo quy định

Đầu năm 2020, do ảnh hưởng của tình hình dịch Covid-19 nên việc kinh doanh mặt hàng xăng dầu gặp khó khăn, Chu Thị Thành đã chỉ đạo Mai Anh Tuyên và Lê Thanh An - Phó Tổng giám đốc; Chu Đức Mạnh - Trưởng phòng Kinh doanh và Nguyễn Thị Bích Liên - Kế toán trưởng Công ty Thiên Minh Đức bán xăng dầu không xuất hóa đơn GTGT với đơn giá rẻ hơn giá xuất hóa đơn cho khách hàng.

Đồng thời bà Thành chỉ đạo cấp dưới liên hệ các khách hàng đã có quan hệ mua xăng dầu với Công ty Thiên Minh Đức để thỏa thuận việc bán hàng.

Mục đích của việc trên là để bà Thành thu được tiền ngay, sử dụng vào việc đầu tư các dự án của Công ty và không phải trích lập quỹ BOG vì tại thời điểm bán hàng tỉ lệ trích quỹ rất cao (từ 500 đồng/lít đến 1.600 đồng/lít), tỷ lệ xả (sử dụng) rất thấp hoặc không được xả quỹ BOG.

Thực hiện chỉ đạo của Chu Thị Thành, Mai Anh Tuyên chỉ đạo Chi nhánh Hải Phòng liên hệ với khách hàng có nhu cầu mua xăng dầu không lấy hóa đơn, thực hiện việc xuất bán xăng dầu tại kho Hoàng Huy (Hải Phòng);

Lê Thanh An chỉ đạo nhân viên kinh doanh liên hệ với khách hàng có nhu cầu mua xăng dầu không lấy hóa đơn, thực hiện việc xuất bán xăng dầu tại kho Nghi Thiết (Nghệ An);

Nguyễn Thị Bích Liên chỉ đạo các nhân viên kế toán phụ trách bán hàng thu tiền của khách hàng mua xăng dầu không lấy hóa đơn bằng tiền mặt hoặc đề nghị khách hàng chuyển khoản vào tài khoản cá nhân của nhân viên kế toán. Sau đó, kế toán rút tiền từ tài khoản cá nhân về đưa cho thủ quỹ để nhập quỹ Công ty Thiên Minh Đức.

Với phương thức trên, từ năm 2020 - năm 2022, Công ty Thiên Minh Đức đã xuất bán gần 78,4 triệu lít xăng dầu, trị giá hơn 1.056 tỉ đồng cho 25 công ty và 28,7 triệu lít xăng dầu, trị giá 310 tỉ đồng cho khách hàng vãng lai, nhưng không xuất hóa đơn GTGT cho khách hàng, không trích lập Quỹ BOG 67,3 tỉ đồng.

Sau đó, Chu Thị Thành chỉ đạo cấp dưới xuất bán khống 153 hóa đơn cho 21 công ty và xuất trả 13 hóa đơn cho 1 công ty, khối lượng 97 triệu lít xăng dầu trị giá 1.344 tỉ đồng.

Cơ quan điều tra xác định tổng cộng, số tiền quỹ BOG bị chiếm đoạt là 79 tỉ đồng.

Do việc bán xăng dầu không xuất hóa đơn GTGT nêu trên, dẫn đến sổ kế toán Công ty Thiên Minh Đức tồn một lượng xăng dầu lớn.

Để cân đối với lượng hàng hóa mua vào phục vụ cho việc khai báo thuế với Cơ quan Thuế và việc báo cáo trích lập quỹ BOG với Bộ Công Thương và Bộ Tài chính hàng năm, Chu Thị Thành tiếp tục chỉ đạo cấp dưới căn cứ vào các văn bản của Bộ Công Thương công bố giá tại các chu kỳ (15 ngày/đợt) với tỉ lệ trích lập quỹ BOG thấp (từ 150 đồng/lít đến 500 đồng/lít) và tỉ lệ xả cao, tìm kiếm khách hàng mua hóa đơn để xuất hóa đơn khống số lượng hàng tồn.

Từ năm 2020 đến năm 2022, Công ty Thiên Minh Đức đã xuất bán "khống" 153 hóa đơn GTGT cho 21 công ty, khối lượng hơn 72 triệu lít xăng dầu, trị giá gần 842 tỉ đồng. Số tiền thu lợi bất chính từ việc bán hóa đơn là hơn 20,6 tỉ đồng.